Data Exporter - Tax Compliance ב-Shopify#

Data Exporter - Tax Compliance היא אפליקציית Shopify שמייצאת נתוני חנות כמו orders?Orders / הזמנותהזמנות בחנות Shopify, כולל פרטי לקוח, מוצרים, תשלום, משלוח וסטטוס טיפול.פתיחה במילון (הזמנות), products (מוצרים) ו-users (משתמשים) כאשר רשות מס מבקשת אותם. היא לא מגישה מסים עבורכם, אלא מספקת קבצים בפורמט שנדרש לתאימות מקומית.

במדריך הזה#

• מגבלת ייצוא
• ESST באוסטרליה
• Article 88 בצרפת
• GoBD בגרמניה
• התקנה וייצוא

מגבלת ייצוא#

האפליקציה מאפשרת לייצא נתונים רק מ-1 בינואר 2019 ואילך. עבור שנים קודמות Shopify מפנה לייצוא הזמנות ומוצרים מהאדמין או לאפליקציות צד שלישי לייצוא נתוני חנות.

ESST באוסטרליה#

עסקים עם חובות מס באוסטרליה צריכים לשמור רשומות עסקאות, כולל רשומות שנוצרו במערכות POS. האפליקציה מסייעת לייצא נתוני Shopify POS לצורך תאימות לכללים נגד Electronic Sales Suppression Tools (כלים להסתרת מכירות). קבצי הייצוא כוללים order_lines.csv, orders.csv, products.csv ו-users.csv.

Article 88 בצרפת#

בצרפת, החל מ-1 בינואר 2018, עסקים מסוימים שמוכרים בצרפת וכפופים ל-VAT צריכים מערכת רשומות מאושרת למניעת הונאות מס. Shopify מציינת שיש להוריד ולהשלים את מסמך Loi Anti-Fraude TVA ולשמור אותו ברשומות. הקבצים כוללים order_lines.csv, order_tax_lines.csv, orders.csv, products.csv, tender_transactions.csv ו-users.csv.

GoBD בגרמניה#

GoBD (כללי ניהול ושמירת ספרים דיגיטליים בגרמניה) מגדיר דרישות לשמירת רשומות ולגישה של רשויות מס לנתונים בזמן ביקורת. Shopify מציינת שהאפליקציה הוסמכה לתקן GoBD על ידי Audicon. קבצי הייצוא כוללים gobd.dtd, index.xml, order_lines.csv, orders.csv, products.csv ו-users.csv.

התקנת האפליקציה#

נכנסים לעמוד Data Exporter ב-Shopify App Store, לוחצים Add app, מתחברים לחשבון Shopify אם נדרש, ואז לוחצים Install app.

ייצוא נתוני חנות#

בעל החשבון או משתמש עם גישה ל-Apps יכול לייצא נתונים דרך Apps > Data Exporter - Tax Compliance. בוחרים Export type (סוג ייצוא), בוחרים Year (שנה), ולוחצים Export. הייצוא נשמר כ-ZIP, קישור ההורדה נשלח לבעל החשבון, והקישור פג אחרי 7 ימים.

תפקיד האפליקציה בתאימות מס#

Data Exporter - Tax Compliance אינה אפליקציה לניהול מס שוטף, חישוב מס או הגשת דוחות. התפקיד שלה הוא לייצא נתונים היסטוריים מהחנות כאשר רשות מס או דרישת תאימות מקומית דורשת גישה לקבצים. Shopify מתארת שימושים באוסטרליה, צרפת וגרמניה, וכל אחד מהם קשור למסגרת רגולטורית שונה. לכן לפני התקנה או ייצוא חשוב לדעת לאיזו מדינה, שנה ודרישה הקובץ מיועד.

הייצוא כולל נתונים כמו orders?Orders / הזמנותהזמנות בחנות Shopify, כולל פרטי לקוח, מוצרים, תשלום, משלוח וסטטוס טיפול.פתיחה במילון (הזמנות), order lines (שורות הזמנה), products (מוצרים), users (משתמשים), ולעיתים tender transactions (עסקאות תשלום), tax lines (שורות מס) או קבצי אינדקס. הקבצים אינם נועדו לעריכה ידנית לפני מסירה. אם רשות מס מבקשת קבצים, שמרו את ה-ZIP המקורי, את מועד ההורדה, את סוג הייצוא ואת השנה שנבחרה. אם נעשית העברה לרואה חשבון, תעדו מי קיבל את הקובץ ומתי.

מגבלת שנים ושמירת רשומות#

Shopify מציינת שהאפליקציה מייצאת נתונים רק מ-1 בינואר 2019 ואילך. זו מגבלה תפעולית חשובה: עסק שהחל לפעול לפני 2019 או צריך לענות לביקורת על תקופה מוקדמת יותר לא יכול להסתמך על האפליקציה הזאת בלבד. עבור שנים מוקדמות יותר, Shopify מפנה לייצוא הזמנות ומוצרים מהאדמין או לאפליקציות צד שלישי לייצוא נתוני חנות.

מכיוון שקישור ההורדה ל-ZIP פג אחרי 7 ימים, אל תפתחו תהליך ייצוא בלי בעלים ברור שידאג להורדה ולשמירה. אם בעל החשבון מקבל את הקישור באימייל, ודאו שהוא זמין ויודע מה לעשות עם הקובץ. בתהליך מסודר כדאי ליצור תיקייה לפי מדינה ושנה, לשמור את הקובץ כפי שהתקבל, ולרשום checksum או לפחות שם קובץ ותאריך הורדה.

אוסטרליה, צרפת וגרמניה#

באוסטרליה, האפליקציה תומכת בדרישות ESST, כלומר כללים נגד Electronic Sales Suppression Tools (כלים להסתרת מכירות). עסקים עם חובות מס באוסטרליה צריכים לשמור רשומות עסקאות, כולל נתוני POS. קבצי הייצוא שמוזכרים כוללים order_lines.csv, orders.csv, products.csv ו-users.csv. אם החנות מפעילה Shopify POS, ודאו שמיקומי המכירה והמשתמשים משתקפים נכון.

בצרפת, Article 88 קשור לדרישות נגד הונאות VAT. Shopify מציינת שעל עסקים מסוימים להוריד ולהשלים מסמך Loi Anti-Fraude TVA ולשמור אותו ברשומות. הייצוא כולל קבצים כמו order_tax_lines.csv ו-tender_transactions.csv, בנוסף להזמנות, מוצרים ומשתמשים. בגרמניה, GoBD מתייחס לשמירת ספרים דיגיטליים ולגישה של רשויות מס לנתונים בזמן ביקורת. Shopify מציינת שהאפליקציה הוסמכה ל-GoBD על ידי Audicon, והייצוא הגרמני כולל גם gobd.dtd ו-index.xml.

הרשאות ותהליך ייצוא בפועל#

כדי לייצא, בעל החשבון או משתמש עם גישה ל-Apps נכנס אל Apps > Data Exporter - Tax Compliance, בוחר Export type (סוג ייצוא), בוחר Year (שנה), ולוחץ Export. התוצאה היא ZIP, לא דוח שמוצג רק בדפדפן. לכן הרשאות Apps הן חלק מבקרת התאימות: לא כל עובד צריך יכולת להפיק קבצים רגולטוריים, אבל מי שאחראי על מסים צריך גישה בזמן.

לפני לחיצה על Export, ודאו שהשנה נכונה, שהמדינה או התקן תואמים לבקשה, ושאין בלבול בין חנות production (ייצור) לחנות בדיקה. לאחר הייצוא, הורידו את הקובץ, פתחו אותו רק כדי לוודא שהקבצים קיימים, ואל תשנו את תוכן ה-CSV אם הוא נמסר לרשות או לרואה חשבון. אם צריך ניתוח פנימי, עבדו על עותק.

חיבור לתהליך ביקורת#

הכינו נוהל קצר למקרה שרשות מס מבקשת נתונים: מי מקבל את הבקשה, מי מאשר את סוג הייצוא, מי מפיק, איפה שומרים, ומי מוסר הלאה. ציינו בנוהל שהאפליקציה אינה מחליפה ייעוץ מס, אינה קובעת האם העסק חייב בהגשה, ואינה מכסה שנים לפני 2019. בצורה הזאת הייצוא הופך לחלק מבקרת מס ולא לפעולה חד פעמית שמישהו מבצע תחת לחץ.

כאשר סוגרים את הבקשה, רשמו האם הקובץ נמסר לרשות, לרואה חשבון או נשמר בלבד, ומה הייתה תגובת הגורם המקבל. אם התבקשה השלמה, אל תייצרו ייצוא חדש בלי לתעד את הקשר בין הייצוא הראשון לשני. כך נשמר רצף ביקורת ברור גם כאשר אותה שנה מיוצאת יותר מפעם אחת.